S4 HANA (递延所得税传输)Deferred Tax Transfer - S_AC0_52000644
本文主要介绍在S4 HANA OP中S4 HANA (递延所得税传输)Deferred Tax Transfer - S_AC0_52000644的后台配置及前台操作。具体请参照如下内容：
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Deferred Tax Transfer - S_AC0_52000644
1. 后台配置
1.1 Business Transaction Events激活- FIBF
2. 前台操作
2.1 发票校验/销售开票记账– MIRO/VF01
2.2 部分支付 – (F-53)
2.3 生成Deferred Tax Transfer Document–S_AC0_52000644
Deferred Tax Transfer - S_AC0_52000644
对于有些国家，进行开具金税发票或者收到金税发票时，是计入deferred VAT Tax,等到后续收到款项或者支付款项时，才会最终确认VAT。具体如下：
1. 开具发票/收到发票时，生成会计凭证：
开票：
Dr: AR 1100
Cr: Output VAT Deferred 100
Cr: Revenue 1000
发票校验：
Dr: GR/IR 1000
Dr: Input VAT Deferred 100
Cr: AP 1100
2. 收款/付款时，生成会计凭证：
收款：
Dr: Bank 1100
Cr: AR 1100
Dr: Output VAT Deferred 100
Cr: Output VAT 100
付款：
Dr: AP 1100
Cr: Bank 1100
Dr: Input VAT 100
Cr: Input VAT Deferred 100
1. 后台配置
1.1 Business Transaction Events激活- FIBF
我们需要保证以上4个business transaction events激活。
- 00001025 FI-TAX
- 00001030 FI-TAX
- 00001040 FI-TAX
- 00001050 FI-TAX
2. 创建Deferred Tax GL Account(FS00)
一般Deferred Tax GL account会设置为“Open Item Management”。
3. 创建Deferred Tax Code(FTXP)
需要在维护Tax Code主数据中维护“Target Tax Code”这是唯一个区别点。
4. 定义Deferred Tax Rule
此处配置决定了后续运行S_AC0_52000644程序生成会计凭证的的规则。具体如下：
Document :用于控制按照什么维度生成Deferred Tax Transfer Document,有3个选项：
- Per invoice with clearing:会按照每张发票生成Deferred Tax Transfer Document，并且会将原来开票/发票校验中的deferred tax account进行清账。
- Per tax code and business area:按照相同税码+业务范围合并生成Deferred Tax Transfer Document
- Per tax code without clearing:按照按照相同税码+业务范围合并生成Deferred Tax Transfer Document且不清账。
Accept Vendor Invoices on Full Payment Only:只有完全付款的deferred tax才会生
成Deferred Tax Transfer Document
Accept Customer Invoices on Full Payment Only:只有完全收款的deferred tax才会
生成Deferred Tax Transfer Document
Create Tax Transfer Document for 0% Tax Rate:0税率的Deferred Tax也会被该程序考虑。
Date in Tax Transfer Document :改字段用于决定来自源凭证的value date在
Deferred Tax Transfer Document生成时被如何使用。
Call Pop-Up Screen :在运行S_AC0_52000644生成Deferred Transfer Document时，
是否弹出窗口输入Deferred Tax Transfer Document的Header Text信息。
5. 将Deferred Tax Rule分配给公司代码
以上配置将Deferred Tax Rule分配给公司代码。
2. 前台操作
2.1 发票校验/销售开票记账– MIRO/VF01
注意：发票校验/销售开票使用的税码是Deferred Tax Code，因此记账的tax account是deferred tax account。本次介绍使用发票校验记账。销售开票不在赘述，同理。
2.2 部分支付 – (F-53)
2.3 生成Deferred Tax Transfer Document–S_AC0_52000644
点击执行按钮，进入报表展示界面：
FB03查看生成的Deferred Tax Transfer Document，如下：
此时如果去FBL3N查看Deferred Tax Account,如下:
可以看到发票校验挂账时产生的行项目和运行Deferred Tax Transfer产生的行项目都是未清项，因为该例子是部分清账， 一旦剩余款项支付完毕，然后再运行S_AC0_52000644，该Deferred Tax Account都会自动变成已清向。
运行S_AC0_52000644可以看到对应的Deferred Tax Transfer Document也会更新到对应的行项目上，如下：
可以看到本质上每个付款凭证都会对应一个Deferred Tax Transfer Document,因为只有付了款的原始凭证的Deferred Tax金额才会进行Transfer到最终的Target Tax上。
注意：
1.如果部分支付，那么系统会自动根据支付比例，计算该支付金额所对应的Deferrred Tax 金额将其转入Target Tax科目。所有Deferrred Tax Transfer Document是基于原始挂账凭证+付款凭证而生成的。
2.只有在完全支付后，所有的Deferrred Tax科目才会变成未清项。
3.生成过Deferrred Tax Transfer Document的原始凭证+付款凭证。可以使用S_AC0_52000644进行查询，对此类行项目进行运行生成凭证，系统不会重复生成凭证。
4. S_AC0_52000644相关的所有信息存储在后台表“DEFTAX_ITEM”里，具体如下：
