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数智化实践案例 | 高质数据、领先平台、报告加速，赋能决策

article 2024/11/7 13:38:45

深圳华强集团有限公司自 1979 年创建以来，乘着改革开放的春风持续推进转型升级，逐步成长为一家以高科技产业为主导的多元化投资控股集团，产业涵盖文化科技、电子信息、产城融合、新能源和产业金融服务等领域。

40 多年来，华强集团始终把企业的发展愿景与国家崛起、民族复兴的宏伟蓝图高度统一起来，紧紧抓住新一轮技术和产业革命的历史机遇，秉承“诚信、创新、和谐、共赢”的企业精神，营造“鼓励创新、包容失败”的企业文化，打造“资源整合、运行高效、价值共创、利益共享”的开放式平台，不忘初心、牢记使命，走出一条由要素驱动到价值创造，由加工制造到自主创新的发展之路，实现了有质量的稳健发展。华强集团作为主板上市公司，连续 9 年信息披露考评结果为 A，对数据质量要求极高。

所属行业：大服务

企业性质：民企

企业规模：大型企业

主营产品：产业涵盖文化科技、电子信息、产城融合、新能源和产业金融服务等领域

应用场景方案：用友 BIP 助力财务报告系统智能统一

数智化动因

行业快速增长：

随着电子行业持续高速增长，华强集团亟需通过数智化转型，建与业务发展需求相匹配的财务管理体系，支撑企业迈向高质量发展。

合并需求细化：

合并报表实施范围包括华强集团合并范围内母、子、分公司，合并层级 7 级。目前依据公司战略发展规划，公司业务量级快速增长，合并报表、合并报告量级随之增加，业务也逐渐复杂化；供应商、客户量级快速增长，往来管理及往来核对工作量大；定期报告及附注编制过程中，编辑及复核需线下处理，核对工作量大，效率低；不能高效、及时地根据经营情况出具公司管理报告，支撑管理决策。

披露及管理：

公司需要建设标准化、体系化数据采集平台、优化合并报表编制规则与流程，实现合并报表自动化，以及提升管理报表体系、建立多维度数据分析平台，以财务信息化手段提供及时准确的财务信息，满足内部管理和外部披露信息需要，规范和提升企业财务管理水平，提供经济效益。

核心应用场景

统一标准化：

实现集团统一管理财务合并报表体系，组织、关联方、合并科目、合并规则等数据标准统一标准化管理，建立集团统一管理合并流程规范机制。根据报告的使用频率、最终使用者及报告口径，经过全面梳理，形成了华强集团统一的“一套表”，即格式统一、数据计算规则统一。按类别可分为主表（14张）、附注报表（118 张）和数据校验报表（5 张）。

采集自动化：

以合并报告项目为基础，华强集团对前端核算系统及相关业务系统数据进行梳理，采集原SAP、NC、拜特及帆软系统数据到数据中台，由数据中台自动化提供合并相关数据到BIP合并报表系统。项目一期近80家公司主表数据集成可在1分钟之内完成。同时集成除余额表等标准表外，还集成凭证、文本类台账（票据台账、借款台账、往来台账等）。为后续搭建各类业务分析模型、基于大数据的数智化应用，提供了良好的数据基础。

对账明细化：

搭建明细化的关联交易对账平台，支持全级次内部往来、交易及现金流等对账，实现了原币、报告币对账、凭证级明细对账等功能。发现对账不符情况，系统提供按大、按小、按某科目自动调差的功能，调差结果以凭证调整的方式体现，并自动过账到主表，确保抵销数据准确、完整。

合并智能化：

为实现报表数据处理的智能化，梳理华强合并抵销及对账规则模型，便于后续将业务模型固化进系统，以满足自动对账、抵销及合并的要求。按照华强合并业务，规划五大合并抵销模型，包括往来对账（应收账款、应付账款、预收账款、预付账款其他应收款、其他应付款、合同负债等往来科目自动抵销）、交易对账（营业收入、营业成本、财务费用、利息收入等损益科目自动抵销）、现金流对账（现金流量流入、流出项目对账后自动抵销）、权益抵销（七大权益抵销明细模型：同控购买/新设、同控处置，非同控购买、非同控处置 / 注销、联合持股、购买少数股权等自动抵销）、未实现损益（内部未实现存货金额从业务系统获取后，自动生成抵销分录；销售存货为固定资产，销售固定资产为固定资产，销售固定资产为一次性费用，录入未实现资产条目后，每期自动抵销），适配华强合并抵销分录自动生成，从而实现合并报表主表及附注表自动出具。

输出多样化：

基于华强集团多元化公司现状，支持华强多组织架构的管理层级，构建在多组织架构上的合并报表能够兼顾支持总部整体管理和下属企业管理需求，即合并报表可输出满足合并报表法定披露、内部管理报表等报表需求，并可支撑华强的发展战略决策相关的数据需求。